2024年财政年度财务状况 - 2024财政年度收益较2023财政年度减少8.6百万港元约1.8%为458.7百万港元[19] - 2024财政年度纯利约40.8百万港元较2023财政年度的约50.2百万港元减少[19] - 2024年3月31日止年度收益约458.7百万港元较2023年约467.3百万港元减少约1.8%[42] - 2024年3月31日止年度已售货品成本约392.2百万港元较2023年约388.6百万港元增加约0.9%[43] - 2024年3月31日止年度毛利约66.6百万港元较2023年约78.7百万港元减少约15.5%毛利率约14.5%较2023年约16.8%减少约2.3个百分点[44] - 2024年3月31日止年度销售及分销成本约11.6百万港元较2023年约11.0百万港元增加约5.4%占总收益约2.5%及2.4%[45] - 2024年3月31日止年度行政开支约8.7百万港元与2023年基本持平[46] - 2024年3月31日止年度财务成本约72,000港元较2023年约93,000港元减少[47] - 2024年3月31日止年度税项开支约850万港元2023年为1040万港元减少190万港元降幅18%[48] - 2024年3月31日公司拥有人应占集团溢利及全面收益总额约4080万港元2023年约5020万港元[49] - 2024年3月31日集团银行及现金约10490万港元2023年为7940万港元[52] - 2024年3月31日公司拥有人应占集团总权益约26140万港元2023年为23180万港元同日集团总债务约110万港元2023年为220万港元[53] - 2024年3月31日集团资产负债比率约0.4%2023年为0.9%[56] - 2024年3月31日集团雇员17名2023年为18名2024年员工成本总额约730万港元2023年为690万港元[64] - 2024年6月18日董事会建议末期股息每股普通股40港仙合计1120万港元与2023年相同[72] - 2024年3月31日公司可供分派储备约8840万港元2023年为8660万港元[74] 公司业务概况 - 公司供应超100个品种的急冻海鲜产品[20] - 公司为超400名客户提供服务[20] - 公司于2017年10月19日在联交所GEM成功上市[20] - 截至2024年3月31日年度集团最大客户占销售总额约9.2% 五大客户占约27.0% 2023年分别约为6.4%和24.1%[75] - 截至2024年3月31日年度集团最大供应商占采购总额约12.6% 五大供应商占约44.7% 2023年分别约为14.9%和46.5%[76] - 截至2024年3月31日及直至年报日期无根据购股权计划已授出已行使已失效或已注销的购股权[124] - 截至2024年3月31日及本年报日期无根据购股权计划尚未行使的购股权[124] - 大津物产(香港)有限公司于2023年3月13日分别与中村及日川订立第二份补充协议将总销售协议年期延长至2026年3月31日[107] - 大津物产(香港)有限公司与中村签订的截至2024年3月31日止年度的交易金额为2349千港元最高年度上限为5300千港元[109] - 大津物产(香港)有限公司与日川签订的截至2024年3月31日止年度的交易金额为505千港元最高年度上限为2200千港元[109] - 公司独立非执行董事已审阅与中村日川的持续关联交易确定交易符合相关要求[109] 市场环境与公司应对策略 - 预计香港餐饮及食品服务业将继续面临巨大压力[21] - 公司将密切监视市场环境以应对变化[21] - 香港经济放缓本地零售市场疲弱董事对业务前景持审慎态度[36] - 公司将密切监视市况加强节省成本措施[38] - 公司将继续寻求与现有及新海外供应商订立更多代理安排[41] 公司治理相关 - 截至2024年3月31日年度及直至年报日期在任董事包括执行与独立非执行董事等[79][80][81] - 部分董事任期至2024年8月22日召开的股东周年大会且有资格重选连任[82] - 执行与独立非执行董事服务协议任期分别为初步三年和一年且有相关退任重选连任规定[85] - 除特定情况外于2024年股东周年大会重选连任董事无不可由公司一年内无赔偿终止的服务合约[86] - 公司董事薪金由薪酬委员会根据集团经营业绩等确定[87] - 董事等酬金详情载于综合财务报表附注10和27[88] - 截至2024年3月31日年度公司无特定管理及行政合约[89] - 特定人员于相联法团股份好仓情况包括持股数量及概约持股百分比[92] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[138] - 2024年股东周年大会将提呈续聘德勤关黄陈方会计师行为核数师的决议案[140] - 除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外公司自上市起遵守企业管治守则条文[144] - 公司主席兼行政总裁为陈建峰先生董事会认为偏离相关条文符合公司最佳利益[146] - 全体董事自上市日期起至2024年3月31日遵守标准守则[147] - 公司已采纳标准守则条文作为员工买卖公司证券书面指引[148] - 截至2024年3月31日年度已举行六次董事会会议陈建峰先生出席率6/6谢春霞女士出席率5/6其他三位独立非执行董事出席率均为6/6[165] - 截至2024年3月31日年度已举行四次审核委员会会议三位成员出席率均为4/4[170] - 外聘核数师德勤关黄陈方会计行审核服务收费1000000港元非审核服务收费132000港元[170] - 截至2024年3月31日年度已举行两次薪酬委员会会议[172] - 各董事袍金按薪酬委员会审查及董事会决定的薪酬幅度年度调整[173] - 截至2024年3月31日止年度提名委员会已举行一次会议[175] - 公司采用董事成员多元化政策从多方面考虑成员构成[176] - 全体董事应参与持续专业发展费用由公司承担[182] - 董事会对集团内部监控系统负有全面责任[185] - 公司委任内部控制顾问提供内部审核职能[188] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效[189] - 集团已采纳风险管理框架包含多个流程[190] - 公司秘书为董事会提供支持并遵守相关要求[193] - 公司秘书2024年已遵守GEM上市规则接受不少于15小时专业培训[194] - 股东如对持股有疑问应向卓佳证券登记有限公司提出[195] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可要求召开特别股东大会[196] - 公司已采纳与股东及投资者通讯政策[197] - 股东可按规定向公司提交董事提名通告[198] - 股东可书面形式向董事会递交查询及关注事项[198] - 企业通讯以印刷形式刊发且可在联交所和公司网站浏览[200] 股息与股份相关 - 2024年股东周年大会于2024年8月22日举行[120] - 公司于2024年8月19日至2024年8月22日暂停办理股份过户登记手续[120] - 为符合资格获派建议末期股息公司于2024年8月29日至2024年8月30日暂停办理股份过户登记手续[122] - 公司董事建议向2024年8月30日营业时间结束时名列股东名册的股东派付截至2024年3月31日止年度之末期股息每股4.0港仙[121] - 购股权计划可授出的购股权所涉及股份数目上限为年报日期已发行股份总数的10%即28000000股股份计算时已失效购股权不计入[127] - 任何十二个月期间因行使购股权已发行及将发行的股份数目上限为已发行股份的1%特殊情况需股东事先批准[128] - 购股权计划有效期自2017年10月19日起计十年[132] - 公司无年内订立或年末仍然存续的股票挂钩协议[133]