报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [4] 报告的核心观点 - 2024Q1-Q3公司实现营收24.73亿元，同比+58.12%；实现归母净利润2.89亿元，同比+145.47%；实现扣非归母净利润2.36亿元，同比+351.55% [4] - 2024Q3单季度实现营收9.42亿元，同比+44.01%，环比+7.23%；实现归母净利润1.41亿元，同比+106.45%，环比+17.85%；实现扣非归母净利润1.24亿元，同比+165.86%，环比+20.19% [4] - 下游需求持续增长带来营收增量，成本端改善盈利能力提升 [5] - 看好下游需求持续复苏、新产品BES2800放量带来的业绩增量 [6] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润预测为4.03/5.76/8.05亿元 [4] - 2024-2026年毛利率预测为34.3%/34.8%/35.3% [7] - 2024-2026年净利率预测为12.0%/14.0%/16.5% [7] - 2024-2026年ROE预测为6.2%/8.2%/10.2% [7]