财务状况 - 2023年第二季度，FlexShopper的租赁收入和费用净额为2290.68万美元，贷款收入和费用净额为162.52万美元[10] - 2023年第二季度，FlexShopper的总收入为2453.20万美元，总成本和费用为2656.34万美元[10] - 2023年第二季度，FlexShopper的营业亏损为203.13万美元，利息费用包括债务发行成本为456.86万美元[10] - 2023年上半年，FlexShopper的净亏损为529.77万美元，每股基本亏损为0.22美元[10] - 2023年上半年，FlexShopper的现金流量从经营活动中净额为547.11万美元，从投资活动中净额为-345.80万美元，从融资活动中净额为-180.75万美元[12] - 公司在2023年6月30日的资本化软件成本为1,227,024美元和2,522,838美元，分别为2022年6月30日的1,285,088美元和2,270,082美元[1] - 公司在2023年6月30日的资本化数据成本为174,346美元和343,428美元，分别为2022年6月30日的469,650美元和762,704美元[2] - 公司在2023年6月30日的基本每股收益为-0.34美元，稀释每股收益为-0.34美元[3] - 公司在2023年6月30日的基本每股收益为-0.22美元，稀释每股收益为-0.22美元[4] 财务活动 - 公司维护限制性现金，主要是为了覆盖与贷款参与相关的义务[23] - 公司选择了整个贷款和贷款参与应收账款组合的公允价值选择[29] - 公司估计贷款应收账款的公允价值，使用折现现金流量分析来更准确地预测未来支付[32] - 贷款应收账款的公允价值变动包括与这些应收账款相关的当前期间核销的影响[33] - 公司根据会计准则对租赁进行会计处理，要求承租人在租赁开始日期将租赁作为租赁负债和使用权资产[34] 融资情况 - 122 Partners Note的本金和应计利息分别为$1,017,685和$1,017,826[81] - 122 Partners Note的利息支出分别为$53,346和$105,988[82] - NRNS Note的本金和应计利息分别为$10,940,113和$10,941,629[86] - NRNS Note的利息支出分别为$573,466和$1,139,375[87] - 2023年负债总额为$1,207,798，2024年负债总额为$10,750,000[89] - Credit Agreement的未偿还余额为$81,155,000[97] - Credit Agreement的利息支出为$3,332,686和$6,611,523[97] - Credit Agreement的未摊销发行成本为$211,516和$352,252[98] - Credit Agreement的利率为LIBOR加11%[90] 股权激励 - Series 1 Convertible Preferred Stock每股可转换为1.32230股普通股[101] - Series 2优先股每股售价为1,000美元，年利率为10%，截至2023年6月30日，累计应计股利总额为21,049,102美元[104] - Series 2优先股可转换为约266股普通股，转换率可能根据加权平均抗稀释条款进一步增加[104] - 公司授权发行40,000,000股普通股，每股面值为0.0001美元，股票在纳斯达克资本市场交易，股票代码为“FPAY”[106] - 公司于2018年9月发行了可行权购买1,055,184股普通股的认股权证，行权价格为1.25美元[108] - 截至2023年6月30日，未行权的股票认股权证包括多种行权价格和剩余合同期限[112] - 公司于2018年4月通过FlexShopper, Inc. 2018 Omnibus Equity Compensation Plan（2018计划）采纳了股权激励计划[114] - 股权激励计划包括股票期权、限制性股票、股票表现权单位等，截至2023年6月30日，未确认的股票期权和PSU相关的补偿成本为1,441,170美元[117] - 股票期权的行权价格为0.79美元，预期寿命为6年，预期波动率为96%，无股息率，无风险利率为3.54%[118] - 截至2023年6月30日，未行权的股票期权数量为5,435,572股，加权平均合同期限为7.27年，内在价值为1,102,624美元[119] 风险与合规 - 公司在2021年第一季度收到了加州金融保护和创新部门（DFPI）的传票，要求提供文件和信息，涉及公司在加州遵守消费者保护法律的情况[127] - 公司未涉及任何重大诉讼，但可能会涉及与业务运营相关的诉讼，公司打算积极捍卫所有与其有关的事项[128] - 公司可能会受到COVID-19或类似大流行或健康危机的影响，这可能会影响公司未来的业绩、财务状况或现金流[130] - 公司收到了纳斯达克关于未能及时提交年度报告的通知，但后来通过提交报告恢复了纳斯达克规则的合规性[149] - 公司收到了纳斯达克关于股票最低报价要求的通知，后来通过连续11个交易日股价达到1美元以上而恢复了合规性[151]