总收入和净亏损 - 2023年第一季度，FlexShopper的总收入为3078.58万美元，较2022年同期的2895.52万美元增长6.29%[10] - 2023年第一季度，FlexShopper的净亏损为23.02万美元，较2022年同期的238.09万美元减少90.34%[10] 现金及资金结余 - 2023年第一季度，FlexShopper的现金及受限现金结余为986.95万美元，较2022年同期的431.97万美元增长128.07%[12] - FlexShopper的现金及现金等价物主要存放在高质量金融机构，截至2023年3月31日，公司没有现金等价物[22] 主要运营部门和服务 - FlexShopper的主要运营部门包括FlexShopper LLC、FlexLending LLC和Flex Revolution LLC[15] - FlexShopper通过其子公司提供耐用品的租赁服务，直接向消费者提供贷款，并参与第三方银行合作的消费者贷款项目[16][17] 财务报表和会计准则 - FlexShopper的财务报表采用美国通用会计准则（GAAP）编制，管理层认为这些财务报表反映了公司财务状况、经营业绩和现金流量的公允情况[13] 贷款和租赁 - 公司使用增量借款利率作为租赁的折现率，操作租赁资产的加权平均折现率为13.03%[74] - 2023年3月31日，操作租赁的现金支付为103,368美元，财务租赁的现金支付为2,526美元[75] - 2023年3月31日，操作租赁的未折现租赁负债总额为1,715,071美元，财务租赁的未折现租赁负债总额为10,959美元[76] 股权和股票 - 公司授权发行40,000,000股普通股，每股面值0.0001美元，股票在纳斯达克资本市场交易，股票代码为“FPAY”[100] - 公司于2018年9月发行了行权价为1.25美元的公开认股权证，行权期限为发行日起五年[100] - 截至2023年3月31日，公司股票期权的未行权数量为1,055,184股，行权价为1.25美元[106] 债务和财务协议 - 公司与122 Partners LLC和NRNS Capital Holdings LLC签订了次级债务融资协议，截至2023年3月31日，122 Partners Note的本金和利息总额为1,017,941美元，NRNS Note的本金和利息总额为10,942,865美元[79][80][82] - 公司与WE 2014-1, LLC、WE 2022-1, LLC和Powerscourt Investments 32, LP签订了信贷协议，截至2023年3月31日，信贷协议的承诺金额为110,000,000美元，利率为15.94%[84][86][88] 税务和法律 - 公司2023年第一季度的有效所得税率约为39%，主要由于来自不可抵扣的股权补偿和州所得税的非税收入的影响[117] - 公司未涉及任何当前或未决重大诉讼[120] 其他 - 公司于2022年12月3日通过资产购买协议与Revolution Financial, Inc.完成了一项交易，收购了Revolution业务的主要净资产[124] - 公司于2023年4月25日收到了Nasdaq的信函，表示公司已恢复符合Nasdaq上市规则5250(c)(1)[133]