财务状况 - 公司总资产为84.1亿美元，贷款净额为44.9亿美元，存款总额为75.9亿美元，股东权益为6.983亿美元[184] - 信托资产管理规模为350.43亿美元，托管资产规模为145.55亿美元[184] 业务概况 - 公司提供商业银行、信托投资管理和零售银行等全方位金融服务[185] - 公司获得B Corp认证，是美国12家加入全球银行价值联盟的商业银行之一[188] - 公司持续关注环境、社会和公司治理(ESG)，致力于为社会创造正面影响[187,188] 利润表分析 - 第三季度净利润为2790万美元，每股0.90美元，同比增长25.1%[206] - 前三季度净利润为8190万美元，每股2.65美元，同比增长25.4%[207] - 利息收入增加带动营业收入增长，但利息支出和非利息支出也有所上升[206,207] - 贷款损失准备计提减少带动利润增长[207] 净息差分析 - 净利息收入为7210.7万美元，较2023年第三季度的6372.8万美元增加13.2%[212] - 净利差为1.90%，较2023年第三季度的2.20%下降30个基点[213] - 净利差率为3.51%，较2023年第三季度的3.29%上升22个基点[213] - 生息资产平均收益率为5.01%，较2023年第三季度的4.70%上升31个基点[215] - 生息负债平均成本率为3.11%，较2023年第三季度的2.50%上升61个基点[216] - 平均无息存款占比为49.1%，较2023年第三季度的42.2%上升[216] - 平均生息资产余额为81.70亿美元，较2023年第三季度的76.94亿美元增加[210] - 平均生息负债余额为39.33亿美元，较2023年第三季度的43.70亿美元下降[210] - 平均净生息资产余额为42.37亿美元，较2023年第三季度的33.24亿美元增加[210] - 存款总成本率为1.58%，较2023年第三季度的1.33%上升[210] 净利差同比分析 - 净利息收入为2.093亿美元，同比增长7.9%[219] - 净利差为2.08%，同比下降33个基点[220] - 净利差为3.48%，同比增加8个基点[220,221] - 生息资产收益率为4.97%，同比增加37个基点[222] - 生息负债平均成本为2.89%，同比增加70个基点[223] - 非计息存款占平均存款的46.2%，同比增加1.3个百分点[223] 贷款损失准备 - 公司采用CECL模型计提贷款损失准备，通过定量和定性因素评估预期信用损失[192,193,194,195,196,197,198] - 第三季度贷款损失准备计提为180万美元，主要由于消费者太阳能和小企业贷款的核销以及CECL模型假设更新[228] - 前三季度贷款损失准备计提为660万美元，主要由于消费者太阳能和小企业贷款的增加损失、多户家庭贷款的准备金增加以及CECL模型假设更新[229] - 贷款损失准备计提减少带动利润增长[207] 非利息收入 - 非利息收入包括信托部门费用、存款账户服务费、BOLI收入、证券和贷款的收益或损失等[231] - 第三季度非利息收入为8.9百万美元，同比增加2.2百万美元，主要由于存款账户服务费收入增加9.4百万美元，部分被贷款出售损失和持有待售贷款公允价值变动增加4.2百万美元、证券出售损失增加1.5百万美元以及权益投资收益减少1.4百万美元所抵消[233] - 前九个月非利息收入为28.4百万美元，同比增加8.5百万美元，主要由于存款账户服务费收入增加18.9百万美元，部分被贷款出售损失和持有待售贷款公允价值变动增加4.1百万美元、证券出售损失增加3.6百万美元、权益投资收益减少1.6百万美元、其他收入减少0.5百万美元、信托部门费用减少0.4百万美元以及银行自有保险收入减少0.2百万美元所抵消[234] 非利息支出 - 第三季度非利息支出为41.0百万美元，同比增加3.6百万美元，主要由于薪酬福利费用增加2.4百万美元、数据处理费用增加0.5百万美元、其他费用增加0.4百万美元、专业费用增加0.4百万美元以及广告宣传费用增加0.2百万美元,部分被联邦存款保险费用减少0.3百万美元所抵消[236] - 前九个月非利息支出为118.6百万美元，同比增加5.1百万美元，主要由于薪酬福利费用增加4.6百万美元、数据处理费用增加1.3百万美元,部分被占用及折旧费用减少0.5百万美元、办公维修及折旧费用减少0.2百万美元以及专业费用增加0.1百万美元所抵消[237] 所得税 - 第三季度所得税费用为10.3百万美元,同比增加1.5百万美元,有效税率为26.9%[238] - 前九个月所得税费用为30.6百万美元,同比增加6.4百万美元,有效税率为27.2%[240] 资产负债表分析 - 2024年9月30日总资产为84.1亿美元,较2023年12月31日增加4.4亿美元,主要包括存款增加5.83亿美元、证券投资增加1.99亿美元、现金增加0.59亿美元、回购协议增加0.25亿美元、贷款净额增加1.41亿美元,以及借款减少2.37亿美元[241] - 公司持有的可供出售证券和持有至到期证券总额为33.8亿美元,其中可供出售证券为17.7亿美元,持有至到期证券为16.1亿美元[244][245] - 公司在2024年前九个月内共购买7.93亿美元证券,出售可供出售证券获得2.71亿美元收益,实现净损失0.87亿美元[246] - 公司证券投资组合主要由高质量的政府支持机构抵押贷款支持证券和其他资产支持证券以及PACE评估组成[256] - 公司非代理证券组合中约86%的证券获得AAA信用评级,14%获得A级或更高级别信用评级[257] 贷款组合 - 公司贷款组合中,商业贷款主要集中在商业和工业、多户家庭抵押贷款和商业房地产抵押贷款[258][1] - 公司零售贷款组合主要集中在住宅1-4家庭(一级抵押)贷款[258][1] - 公司计划将贷款组合的任何有机增长集中在这些贷款领域,作为其战略计划的一部分[257][2] - 截至2024年9月30日,公司贷款总额净值为44.86亿美元,较2023年12月31日的43.46亿美元有所增加[258][3] - 公司商业贷款组合占总贷款的61.3%,零售贷款组合占38.7%[258][3] - 公司贷款组合中,商业和工业贷款占23.3%,多户家庭抵押贷款占28.4%,商业房地产抵押贷款占9.1%[258][4] - 公司零售贷款组合中,住宅房地产贷款占29.7%,消费者太阳能贷款占8.2%[258][4] - 公司信贷损失准备金为6.15亿美元[258][3]