公司成立与IPO - 公司于2021年5月13日作为开曼群岛豁免公司成立，旨在通过合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或其他类似业务合并与一个或多个业务或实体进行初始业务合并[190] - 公司于2021年12月9日完成首次公开募股（IPO），发行17,250,000个单位，每单位价格为10.00美元，总募集资金为172,500,000美元，其中包括行使超额配售选择权发行的2,250,000个单位[191] - IPO后，公司将175,950,000美元的净收益存入美国银行的信托账户，并将仅投资于美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[192] - 公司支付了345万美元的承销折扣，并推迟了604万美元的额外费用，该费用在2022年9月28日被承销商放弃，导致公司获得约604万美元的收益[195] 业务合并 - 公司于2024年3月25日与OmnigenicsAI Corp、Heritas Merger Sub Limited和MultiplAI Health Ltd签署了业务合并协议，计划进行业务合并[196] - 在合并生效时，公司所有已发行的普通股将被交换为OmnigenicsAI的普通股，所有认股权证将被转换为OmnigenicsAI的认股权证，条件与原认股权证相同[198] - 业务合并的完成需满足多项条件，包括公司股东的批准、Form F-4注册声明的有效性、纳斯达克对公司股票和认股权证的上市批准等[200] - 公司和OmnigenicsAI的义务还受限于各自陈述和保证的准确性、协议和契约的履行情况以及无重大不利影响等条件[201][202] - 业务合并协议包含各方在合并前运营业务的常规契约，以及为完成合并所需的努力和批准[205][207] 财务表现 - 公司截至2024年9月30日的九个月净收入为250,870美元，其中包括2,227,219美元的运营成本[220] - 公司截至2024年9月30日的三个月净收入为2,122,120美元，其中包括738,095美元的运营成本[221] - 公司截至2023年9月30日的九个月净收入为3,536,796美元，其中包括1,550,407美元的运营成本[222] - 公司截至2023年9月30日的三个月净收入为3,595,650美元，其中包括188,108美元的运营成本[223] 财务状况与流动性 - 公司截至2024年9月30日的运营银行账户余额为168美元，工作资本赤字为3,970,122美元[226] - 公司截至2024年9月30日的流动性需求通过创始人股份支付25,000美元和IPO剩余净收益满足[227] - 公司截至2024年9月30日的无担保本票未偿还本金余额为零[227] - 公司截至2024年9月30日的管理认为公司将没有足够的运营资本和借款能力来满足其需求[228] - 公司截至2024年9月30日的强制清算和潜在的后续解散，以及不足的现金流，对公司持续经营的能力提出了重大疑问[229] - 公司截至2024年9月30日的财务报表未包含任何可能由这种不确定性结果引起的调整[229] 会计处理与财务报告 - 公司根据ASC 480和ASC 815对认股权证进行会计处理，评估其是否符合负债或权益分类[237][238] - 符合权益分类的认股权证在发行时记录为额外实收资本的一部分，不符合的则按公允价值记录，并在每个资产负债表日调整[238] - 公司普通股根据ASC 480分类，具有赎回权的普通股作为临时权益，不在股东权益部分[240] - 公司采用FASB ASC 260计算每股净收益，不包括IPO中发行的认股权证，因为其反稀释效应[241][242] - 截至2024年9月30日，公司无表外安排或承诺和合同义务[243] - 公司正在评估ASU 2020-06对财务状况、经营成果或现金流的影响[244] - 公司正在评估ASU 2023-09对披露的影响[245] - 公司作为“新兴成长公司”，选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致财务报表与非新兴成长公司不可比[247] - 公司正在评估JOBS法案提供的其他减少报告要求的利益[249] - 公司作为小型报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露[251]

Table of Contents Title of each classTrading Symbol(s)Name of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A ordinary share, par value $0.0001, and one-half of one redeemable warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A common stock, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one share of Class A common stock for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Market LLC UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Wash ...

Table of Contents Title of each classTrading Symbol(s)Name of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A ordinary share, par value $0.0001, and one-half of one redeemable warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A common stock, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one share of Class A common stock for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Market LLC UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Wash ...

Table of Contents Title of Each ClassTrading SymbolName of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A Ordinary Share and one-half of one Redeemable Warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A Ordinary Shares, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one Class A Ordinary Share for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Market LLC UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10- ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2023 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 | --- | --- | --- | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----- ...

Table of Contents Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: Title of each classTrading Symbol(s)Name of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A ordinary share, par value $0.0001, and one-half of one redeemable warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A common stock, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one share of Class A common stock for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Mark ...

Table of Contents Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: Title of each classTrading Symbol(s)Name of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A ordinary share, par value $0.0001, and one-half of one redeemable warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A common stock, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one share of Class A common stock for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Mark ...

Table of Contents Title of Each ClassTrading SymbolName of each exchange on which registered Units, each consisting of one Class A Ordinary Share and one-half of one Redeemable Warrant APXIU The NASDAQ Stock Market LLC Class A Ordinary Shares, par value $0.0001 per share APXI The NASDAQ Stock Market LLC Warrants, each whole warrant exercisable for one Class A Ordinary Share for $11.50 per share APXIW The NASDAQ Stock Market LLC UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10- ...