财务数据 - 公司2024年第三季度营业收入为2.456亿元，同比下降71.56%[3] - 公司2024年前三季度营业收入为11.80亿元，同比下降48.45%[3] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为-347.20万元，同比下降103.86%[3] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为846.61万元，同比下降95.88%[3] - 公司2024年第三季度实现营业利润15,312,823.52元，同比增长275,101,308.59元[16] - 公司2024年第三季度实现净利润8,255,725.89元，同比增长205,002,144.62元[16] - 公司2024年第三季度实现归属于母公司股东的净利润8,466,126.35元，同比增长205,602,161.64元[16] - 公司2024年第三季度实现综合收益总额6,595,035.55元，同比增长228,126,122.29元[16] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为538,093.87元[18] - 公司2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-168,310,848.58元[19] - 公司期末现金及现金等价物余额为16,785,759.53元[19] 股东情况 - 公司前十大股东中，第一大股东福州市安常投资中心（有限合伙）持股比例为18.50%[8] - 公司前十大无限售条件股东中，第一大股东福州市安常投资中心（有限合伙）持有2997.9万股[8] - 公司实际控制人控制的关联方新余市安民投资中心（有限合伙）持有1591575股有限售条件股份[8] - 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人共计持有公司股份3,157.0575万股,占公司股份总数的19.48%,累计质押股份数占其所持股份总数的96.83%,累计被冻结股份数占其所持股份总数的94.96%[11] 经营情况 - 公司面临高额的运营成本、广告投放成本和人力资源费用[7] - 公司经营策略未能及时调整业务模式、产品创新或市场拓展，导致营收增长乏力，净利润快速下降[7] - 公司互联网广告收入在三季度出现大幅下降，主要受市场竞争加剧、广告投放减少和用户需求变化等因素影响[7] - 公司2024年第三季度收到其他与经营活动有关的现金41,889,880.20元[18] - 公司2024年第三季度支付其他与经营活动有关的现金214,537,530.15元[18] - 公司2024年第三季度吸收投资收到的现金900,000.00元[19] 公司治理 - 公司2024年1月2日完成董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的换届聘任[10] - 公司2024年3月8日召开股东大会,审议通过变更2023年度审计机构的议案,聘请北京亚泰国际会计师事务所为公司2023年度财务报告审计机构[10] 资产负债情况 - 公司2024年第三季度末货币资金余额为1.43亿元,较年初下降40.3%[12] - 公司2024年第三季度末应收账款余额为11.28亿元,较年初增长3.9%[12] - 公司2024年第三季度末存货余额为9.19亿元,较年初下降2.0%[12] - 公司2024年第三季度末资产总额为33.80亿元,较年初下降0.8%[12]

文章核心观点 - 紫天科技多次被中国证监会立案调查,涉嫌信息披露违法违规行为[1][2] - 紫天科技及其审计机构北京亚泰拒绝配合监管部门的检查和调查[2][3] - 紫天科技及相关人员的行为严重影响了监管工作的开展,可能触犯刑法[3] - 监管部门将依法从严打击各类证券违法犯罪行为,维护市场公开公平公正[3] 公司情况总结 - 紫天科技原名南通锻压,2011年在创业板上市[1] - 2018年开始从传统制造业转型至互联网广告业务,但业绩不稳定[2] - 2019年至2022年合计实现归母净利润9.55亿元,但2023年一年巨亏超12亿元[2] - 2023年上半年实现归母净利润1193.82万元,同比减少89.68%[2] - 控股股东安常投资已被司法冻结94.96%的股份[1] 监管情况总结 - 紫天科技近一年来第三次被中国证监会立案调查[1] - 公司多次未履行信披义务,被监管部门频繁"点名"[1] - 公司管理层对监管部门的要求置之不理,持续"摆烂"[1] - 福建证监局对公司开展现场检查,但公司及相关人员多次拒绝配合[1] - 公司及审计机构北京亚泰拒绝向监管部门提供所需文件资料[2][3]

深交所对紫天科技下发关注函 财联社10月27日电，深交所对紫天科技下发关注函，2024年9月6日，因 涉嫌信息披露违法违规，中国证监会依法决定对紫天科技立案调查。 2024年10月25日，因涉嫌拒绝阻碍执法，中国证监会依法决定对紫天科技及紫天科技董事长兼董事会秘 书宋庆、总经理李琳、财务总监LIXIANG（李想）立案调查。 除上述两次被中国证监会立案调查外，紫天科技还因涉嫌隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告被福 州市公安局立案调查。 福州市公安局对紫天科技立案调查后，办案人员多次通过电话、短信等方式联系宋庆、李琳、 LIXIANG（李想）等人，均未获回应。 针对紫天科技未按照有关规定履行信息披露义务的违规行为，深交所将启动纪律处分程序，并视案件调 查情况依法采取进一步监管措施。 ...

文章核心观点 - 紫天科技公司及相关人员被中国证监会立案调查,涉嫌信息披露违法违规和拒绝、阻碍执法[1] 公司情况总结 - 紫天科技公司收到中国证监会下发的《立案告知书》[1] - 公司涉嫌信息披露违法违规和涉嫌拒绝、阻碍执法[1] - 公司董事长李想、宋庆、李琳也涉嫌拒绝、阻碍执法[1]

报告公司投资评级 无 报告的核心观点 1. 紫天科技存在严重的信息披露违法违规问题,被中国证监会立案调查 [1][2] 2. 紫天科技频繁延期回复深交所的年报问询函,严重违反监管要求 [4][5][6] 3. 紫天科技更换审计机构后,新任审计机构北京亚泰及其签字会计师多次拒绝配合监管调查 [7][8][9][10] 4. 紫天科技的实际控制人为郑岚和姚海燕两位女士,新任董事会成员均由她们提名,存在严重的内部控制问题 [13][14][15] 根据目录分别进行总结 无视监管、串通审计、傀儡上台 1. 紫天科技频繁延期回复深交所的年报问询函,严重违反监管要求 [4][5][6] 2. 紫天科技更换审计机构后,新任审计机构北京亚泰及其签字会计师多次拒绝配合监管调查 [7][8][9][10] 3. 紫天科技的实际控制人为郑岚和姚海燕两位女士,新任董事会成员均由她们提名,存在严重的内部控制问题 [13][14][15] 一夜巨亏12亿,以往业绩还保真吗? 1. 紫天科技2023年归母净利润暴雷,巨亏12.1亿元,主要是由于6.5亿商誉减值和6亿信用减值 [16][17][18][19][20][21][22] 2. 紫天科技2023年年报中剔除了前三季度确认的3.4亿元云服务收入,并将9亿元服务器存货未计提减值 [23][24][25][26][27] 已确认的收入剔除,管理层给自己加薪 1. 紫天科技2023年管理费用大涨124.7%,其中职工薪酬增长超过180% [28][29]

公司主营业务 - 公司主营业务包括互联网广告和云服务业务[1][2][3] - 公司报告期内主营业务为现代服务业务和批发零售业,具体包括互联网广告业务、云服务业务和电商贸易业务[22] 互联网广告业务 - 互联网广告业务聚焦于精准营销，有效转化率直接关系企业核心竞争力[3][4] - 公司在互联网广告领域已经形成一定行业地位，拥有媒体资源优势和大量优质客户[3] - 互联网广告业务收入占营业收入的67.85%,同比下降16.71%[25] - 互联网广告业务主要服务于电商类客户,占比67.85%[26] - 公司拥有较高的议价能力,在互联网广告领域已经形成一定行业地位[23] - 公司通过深入的数据挖掘和分析，结合移动端游戏广告主的需求，制定效果最优的广告精准投放策略[1] - 公司互联网广告业务营业收入占比为68.0%，毛利率为0.97%[6] 云服务业务 - 公司大力开展云服务业务，整合服务器、算力、网络、软件等资源为客户提供云计算服务[4] - 云服务业务是公司通过整合服务器、算力、网络、软件等资源为客户提供云计算服务[24] 电商贸易业务 - 公司采用轻资产运营模式，利用大数据、云计算等技术优化农产品等大宗交易[5] - 电商贸易业务采用轻资产运营模式,利用大数据、云计算等技术优化农产品等大宗交易[24] - 公司电商贸易业务营业收入占比为28.0%，毛利率为0.16%[7] 财务数据 - 公司报告期内营业收入同比下降34.46%，营业成本同比下降24.74%[5] - 公司报告期内投资收益占利润总额的27.71%[8] - 公司期末货币资金余额为16,773.07万元，占总资产的4.82%[9] - 公司期末应收账款余额为116,514.48万元，占总资产的33.49%[10] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 公司治理 - 公司董事会、监事会及高管保证半年报内容真实准确完整[1] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证财务报告真实准确完整[1] - 公司自上市以来,一直积极履行企业社会责任,建立健全公司内部管理和控制制度,组织协调各职能部门工作,持续深入开展公司治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平[69] - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[57] - 公司发生了部分董事、监事、高级管理人员的变动[62] 风险提示 - 公司未来可能面临的风险已在报告中详细描述[1] - 公司控股股东福州市安常投资中心（有限合伙）因信息披露违法违规行为被中国证监会立案调查或行政处罚，被处以75万元罚款[77] - 公司董事姚小欣和高级管理人员郭敏因信息披露违法违规行为被中国证监会立案调查或行政处罚[77] 其他 - 公司自2018年5月从事现代广告服务业务以来，一直致力于将紫天科技打造成为全产业链、全媒体、一站式广告服务优秀品牌[21] - 公司凭借丰富的整合营销传播经验，精准把握客户需求，不断拓展客户、增强粘性，在客户质量、媒体资源和管理水平上有大幅度的提升[21] - 公司是否披露了"质量回报双提升"行动方案公告[58] - 公司报告期内未出售重大资产[51] - 公司报告期内不存在委托理财、衍生品投资和委托贷款情况[50] - 公司主要子公司宁波麦粒网络科技有限公司2023年度营业收入为63,315.76万元,净利润为-154.95万元[53] - 公司报告期内不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[75] - 公司报告期无违规对外担保情况[75] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[76] - 公司报告期不存在托管、承包、租赁等情况[85][86] - 公司报告期不存在重大担保情况[87]

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为5.29亿元，同比下降23.43%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为4,201.44万元，同比下降33.68%[5] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1,851.65万元，同比下降84.89%[5] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.2584元，同比下降33.61%[5] - 公司2024年第一季度总资产为29.21亿元，较上年度末下降14.25%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为12.34亿元，较上年度末增长1.35%[5] - 公司2024年第一季度营业收入为5.29亿元[12] - 公司2024年第一季度净利润为4.19亿元[12,13,14] - 公司2024年第一季度其他综合收益为-9.49亿元[14,15] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.2584元[15] - 公司2024年3月31日总资产为29.21亿元[12] - 公司2024年3月31日总负债为16.87亿元[12] - 公司2024年3月31日归属于母公司所有者权益为12.34亿元[12] - 公司2024年第一季度营业成本为4.53亿元[13] - 公司2024年第一季度销售费用为1.53亿元[13] - 公司2024年第一季度管理费用为0.33亿元[13] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为44,334.23万元[17] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为41,972.93万元[17] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1,851.65万元[17] - 公司2024年第一季度取得借款收到的现金为2,655.00万元[18] - 公司2024年第一季度偿还债务支付的现金为8,200.00万元[18] - 公司2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为119.69万元[18] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-8,319.69万元[18] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-6,468.04万元[18] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为17,224.45万元[18] 公司治理 - 公司于2024年1月2日完成了董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的换届聘任[11] - 公司于2024年3月8日聘任北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度财务报告审计机构[11] 股权质押 - 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人合计质押股份数量2,957.0575万股，占其所持公司股份数量比例达到93.66%[11] - 公司于2024年3月29日控股股东、实际控制人及其一致行动人合计质押股份数量达到93.66%[11] 其他 - 公司第一季度报告未经审计[18]

业绩亏损及原因 - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为-120,964.97万元，亏损金额同比增加-138,391.65万元[1][2] - 公司本期业绩亏损主要原因为大额计提资产减值损失以及受国内经济及行业各种因素影响导致销售回款同比减少[1][2] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] 公司注册地址变更 - 公司注册地址由江苏省如皋经济技术开发区锻压产业园区变更为福建省福州市台江区鳌峰街道鳌峰路南侧创实大厦（海峡电子商务产业基地三期）一层物业用房[6] 审计机构聘任 - 公司聘请北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构[6] 公司主营业务及发展历程 - 公司自2018年5月从事现代广告服务业务以来，一直致力于将紫天科技打造成为全产业链、全媒体、一站式广告服务优秀品牌[13] - 公司营业收入逐年上升且具备一定的行业规模，主要聚焦为互联网营销和数据服务相关业务[13] - 公司前身为南通锻压设备厂，于2000年1月成立[170] - 公司于2010年11月23日整体变更为股份有限公司，注册资本为8,600万元[170] - 公司主营业务为互联网广告、数字营销等[165] 公司竞争优势 - 公司凭借丰富的整合营销传播经验，精准把握客户需求，不断拓展客户、增强粘性[13] - 公司依托公司资质、资金实力、行业资源和团队规模，在长期的经营中积累了媒体资源优势和大量较大规模的优质客户[15] - 公司与客户、媒体平台拥有较高的议价能力，在互联网广告领域已经形成一定行业地位[15] - 公司互联网广告业务收入持续增长[13] - 公司在客户质量、媒体资源和管理水平上有大幅度的提升[13] - 公司拥有701家直接类客户和19家代理类客户[16] - 公司积累了大量大型优质客户资源，包括小米、快手、抖音等知名企业[17] - 公司拥有丰富的行业经验和优秀的管理团队，在华东地区互联网广告业务处于领先地位[18] 公司业务发展趋势 - 随着先进技术的应用，未来广告策划、投放、监测和效果评估等都将以大数据为基础，通过对广告受众人群进行细分，实施精准的广告营销[13] - 精准营销已经成为互联网广告行业面临的挑战之一，即广告内容与受众兴趣的有效匹配[13] - 只有准确匹配用户兴趣与广告内容，才能平抑互联网广告对用户体验的损害，提高广告转化效果[14] - 公司通过自研DSP平台和DMP数据管理平台提供精准广告投放服务[17] - 公司广告业务通过程序化广告和自动化DSP系统提升广告主的投放效率[20] - 公司紧跟行业发展趋势,精准营销和优质内容创作成为公司核心竞争力[19] 公司未来发展规划 - 公司将合理配置资源，充分发挥上市公司平台优势和资金优势，采取更为科学的管理举措[33] - 公司将深度整合媒体资源与广告业务资产的核心技术优势，掌握具备自身特色的媒体资源投放业务能力[33] - 公司将进一步统筹集团的资金使用和外部融资，提高营运效率，实现内部资源的统一管理及最优配置[34] - 公司将从外部引进优质人才，建立完善的业绩考核等激励机制，以丰富和完善管理团队[34] - 公司将发挥现有互联网从业的优势经验，早日完成公司业务方向的调整与业务的转型[33] - 公司将通过整合内部资源、加强研发投入，在新的市场领域完成业务布局[33] - 公司将主动对组织结构、人员、技术储备进行调整，深化对前沿技术的理解和长远布局[33] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善法人治理结构[42] - 公司业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东及实际控制人完全独立[42] - 公司设立独立的财务部门和财务核算体系，独立进行财务决策和纳税[43] - 公司建立了健全的组织结构,包括股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构[43] - 公司董事会成员中独立董事占三分之一以上，确保董事会独立性[44] - 公司建立了独立的组织机构，与控股股东完全分开[44] 公司治理变动 - 公司2023年召开了3次股东大会，投资者参与比例分别为30.51%、20.77%和20.70%[45] - 公司董事、监事和高管发生了换届变动[45][46][47][48][49] - 新任董事长为宋庆先生，新任总经理为李琳女士[49] - 原董事长兼总经理姚小欣、董事李旸、罗霖等人离任[47][49] - 原董事会秘书兼副总经理郭敏不再担任相关职务[47][49] - 原董事会秘书漆夏宇女士因个人原因辞职[48][49] - 公司2024年1月2日起新任第五届董事会和监事会[50,51,52,53] - 公司2023年12月29日收到福建证监局行政处罚决定书，对时任董事长、总经理和董事、副总经理进行处罚[55] 董监高薪

营收和利润 - 公司营业收入在2023年持续增长，主要受益于营销业务的快速复苏和国内收入占比的提升[9] - 公司归母净利润和EPS在2023-2024年有望持续增长，对应PE分别为20.9倍、14.5倍和10.0倍[4] - 公司预计在2023-2025年实现营收33.50/45.21/55.62亿元，展现稳健增长态势[3] - 公司云服务业务在2023年上半年首次贡献收入，实现营收20亿元，占总收入比例达15.44%[13] - 公司净利润同比增长123%，净利率达到8.98%，期间费用率相对稳定，维持归母净利润率稳定[16] 业务发展 - 公司加大AI/算力租赁/休闲游戏布局，打造第二增长曲线，有望为公司贡献业绩弹性[7] - 公司持续探索AI+游戏/互动游戏等创新方式，预计有望为公司贡献增量业绩[2] - 公司国内营销业务收入占比在2020年至2022年间显著提升，从0%增长至100%[11] - 公司AI/算力租赁/休闲游戏布局有望打造第二增长曲线，与微软合作推进AI业务[18] - 公司广告营销主业稳健恢复，同时积极投入AI应用、休闲游戏、算力租赁等业务，有望为公司贡献业绩弹性[26] 财务指标 - 公司毛利率由2021年的34%下降至2022年的19%，主要受海外宏观经济压力和国内市场竞争影响[14] - 公司云服务业务毛利率为41.71%，高于互联网广告业务，有望带动公司盈利能力提升[15] 未来展望 - 公司预计2023-2025年实现营收33.50/45.21/55.62亿元，归母净利润3.08/4.44/6.44亿元，给予"买入"评级[25] - 公司的ROE预计在2025年将达到16.9%，较2021年增长20.7%[29] - 公司提到的风险提示包括游戏上线进程及流水不及预期、宏观经济复苏不及预期、广告业务利润率下滑和AI监管风险[27]

财务表现 - 福建紫天传媒科技股份有限公司2023年第三季度营业收入为863,476,865.59元，同比增长394.23%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为89,895,062.26元，同比增长726.18%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为248,004,812.44元，同比增长154.83%[5] - 基本每股收益为0.5547元，同比增长726.68%[5] - 稀释每股收益为0.5547元，同比增长726.68%[5] - 总资产为4,203,040,248.74元，较上年度末下降10.00%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为2,644,113,858.69元，较上年度末增长9.40%[5] 股权结构 - 福州市安常投资中心（有限合伙）持有公司股份20.67%，持股数量为33,500,000股[8] - 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金持有公司股份4.27%，持股数量为6,920,688股[8] - 公司接到控股股东新余市安常投资中心更名为“福州市安常投资中心（有限合伙）”[11] 2023年第三季度财务表现 - 福建紫天传媒科技股份有限公司2023年第三季度总资产为467.02亿元，较上期略有下降[13] - 公司2023年第三季度营业总收入为228.96亿元，较上期大幅增长[15] - 公司2023年第三季度净利润为20.5亿元，较上期有所增长[15] - 公司2023年第三季度研发费用为1.51亿元，较上期有所下降[15] - 公司2023年第三季度财务费用为10.55亿元，较上期有所增长[15] - 公司2023年第三季度其他收益为4.67亿元，较上期有所增长[15] - 公司2023年第三季度投资收益为-40.53亿元，较上期大幅下降[15] - 公司2023年第三季度综合收益总额为228.13亿元，较上期有所增长[16] - 公司2023年第三季度基本每股收益为1.27元，较上期有所增长[16] - 公司2023年第三季度稀释每股收益为1.27元，较上期有所增长[16] 现金流量情况 - 福建紫天传媒科技股份有限公司2023年第三季度经营活动现金流入小计为3070240593.23元，较上期增长456.41%[17] - 福建紫天传媒科技股份有限公司2023年第三季度经营活动现金流出小计为2822235780.79元，较上期增长519.74%[18] - 福建紫天传媒科技股份有限公司2023年第三季度现金及现金等价物净增加额为189239810.79元，较上期减少52.54%[18]